2008年中國國有企業改革分析
http://www.xibaipo.cc 2008-07-10 11:03 中企顧問網
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一、企業組織形式從哪里來？
《國富論》中指出：即遞增報酬的根源在于分工。由于分工的產生這就有了企業出現和存在的必要性。
舒爾茨在其勞動力資本理論里提出：在有限的生命周期里，專業化的學習可以使每個人不用重復學習別人已經掌握的知識，從而大大加快整個社會知識積累的速度和規模。
那么，為什么有的國家專業化分工水平高，而有的國家專業化分工水平低呢？
新古典經濟學把企業看成是投入與產出之間的技術關系，并假定其有一個人格化的目標函數—利潤最大化。這實際上并不是真正的企業理論，因為它根本就沒有回答諸如“為什么會出現企業”這樣一些根本性的問題。
二、企業存在的必要性
科斯首先提出：“為什么我們需要企業？”
傳統經濟學的回答是：“因為分工的需要。”比如在規劃院可以通過分工、合作完成單一規劃師所無法完成的大項目。但科斯認為這一觀點是錯誤的，因為市場就是用來組織分工的。各種技術人員臨時組合在一起，一樣可以完成很大的項目，而不必組成一個公司。 芝加哥學派的鼻祖奈特給出另一個答案，即“規劃師分為兩類，一類喜歡風險，另一類厭惡風險。結果是喜歡風險的規劃師雇用厭惡風險的規劃師，并獲得超額的報酬。”但科斯認為這也是錯的，因為這只不過意味著需要一個保險市場，厭惡風險技術員可以多買保險，而不必出賣自己勞動力的支配權。
那么，正確的答案是什么？科斯的回答是：“交易成本”。分工經濟和自給自足經濟最大的不同，就是前者在帶來專業化學習知識積累加快好處的同時，必須在擁有不同專業知識的人之間進行交易，分工越發達，專業化程度越高，交易就越密集，成本就越高。而正是交易成本，限制了一個經濟的分工水平，因此，企業的本質就是可以通過內部計劃，減少交易成本。 自那以后，很多人沿著這個思路企圖論證：市場是無效率的，企業可以通過計劃，減少不必要的交易成本。這似乎支持了計劃經濟國家的實踐。實際上，國有企業之所以出現，很大程度上就是企圖繞過交易成本，直接實現高水平的勞動分工。但是，計劃經濟的實驗并不成功。
20世紀80年代初，張五常認為即企業的出現不是因為計劃比市場更有效率，而是因為勞動力市場的交易成本比產品市場的交易成本更低。
企業的出現，只是用交易效率高的“勞動力市場”，代替交易效率低的“產品市場”，同用計劃代替市場，是完全不同性質的兩碼事。
三、企業存在的充分性
但是張五常并沒有回答勞動力交易的雙方，誰應當雇傭誰的問題。對這個問題的回答，Alchian和Demsetz發表的經典論文中，他們第一次將企業理論與剩余權(residualclaims)聯系到一起：
在企業這個勞動力市場中，人們往往會產生“搭便車”(free rider)的機會主義行為(偷懶)，這時就需要有人監督和管理，那么如何使這個監督管理的人有效率，最好的辦法就是讓他擁有剩余權—獲得扣除成本后所有剩余所得的權利。
在一個合約中，如果剩余權是對稱分配的，合約的雙方就不是雇傭和被雇傭的關系；如果剩余權是不對稱分配的，這時就會出現企業：擁有剩余權的一方是企業家，另一方就是雇員。企業家可以：
①擁有剩余索取權；
②修正或中止與雇員有關的權利；
③轉讓他所擁有權力的權利。這種非對稱的剩余權分配，被認為是企業的特征。
企業的目的是為了減少交易成本，但為什么剩余權的分配可以降低交易成本？楊小凱和黃有光20世紀90年代初提出的間接定價理論，揭示了剩余權減少交易費用的秘密，解釋了企業家何以在一個企業中居于核心地位的原因。
根據他們的理論，在一個只有企業家和技術工人的市場里，有3種方式可以組織分工：
第一，企業家將管理知識賣給技術工人；
第二，技術工人雇用企業家幫助他設計；
第三，企業家雇用技術工人幫他干活。
在第一種方式里，不存在企業，你交活我付錢，如同“炒更”一樣，接活和干活的，擁有對稱的剩余權。而后兩種方式，就會形式有型企業的運作模式。那么，哪種企業剩余權結構效率更高？
楊小凱和黃有光的答案是：剩余權應該用來界定那種定價成本較高的勞動。由于剩余權可以用來間接定價，因此，以前非常難以卷入分工的活動，可以在市場上交易。
在上面這個例子里，技術工人工作量容易衡量。但是，企業家的勞動卻看不見、摸不到。他的管理水平好壞如何判定？他匯報水平對收益的貢獻有多大？這時，企業就會通過把剩余權界定給企業家，來給其設計和管理的貢獻間接定價—減掉技術工人的固定收益后，剩下的這一部分，就是規劃技術和管理知識的價格。
對于一個企業來講，企業家管理的價值更難定價，“企業家才能的發揮，甚至在事后都難以監督和計量，除了用類似‘分成租合約’(sharecropping contract)這樣的制度安排，即由企業家人力資本的所有者分享企業經營的剩余，否則企業家的才能是無法被‘激勵’出來的。因此，企業家必須擁有企業的剩余權。
科斯很早就注意到“發現價格”是市場經濟中最主要的交易成本，而企業的功能之一，就是盡量避免增加“發現價格”的成本。間接定價理論揭示了企業為勞動力定價的核心機制，解釋了市場上何以總是存在資本雇傭勞動的現象。
企業的本質乃是降低勞動力交易成本的合約方式。因為無論在什么所有制下，勞動力都是天然私有的。勞動力的這一特點，使得任何企業組織必定是一種勞動力交易的場所。在周其仁看來，“公有制企業的特征是‘沒有最終委托人的代理人，各類代理人本身都不擁有合法的對于生產資料的個人產權，也并不對任何擁有資料產權的個人負責”。但這并不意味著產權收益和分配問題在公有制企業里自動消失了。
在所謂“所有者缺位”的狀況下，一切本來由所有者應得的權利和應負的義務，實際上并沒有完全消失。“經濟資源在法律上的所有權和事實上的所有權并不總是一樣的，因此，公有制企業不過是通過非市場途徑交易產權的一種組織，經濟剩余權的分配仍然是這類企業的核心問題。
四、企業的定義和屬性
企業的本質是降低交易成本，降低交易成本的手段—追求不對稱的剩余權。市場中的企業可以被理解為一個(或一組)由各類資源所有者締結的市場合約。
張維迎對企業是這樣定義：企業是一系列(不完全)契約(合同)的有機組合，是人與人之間進行產權交易的一種方式。企業行為是企業所有成員之間及企業與企業之間博弈的結果。這里，企業成員間的目標函數都是約束條件下的個人效用最大化。這個定義看上去似乎很抽象，但卻非常重要，后面的分析將會反復用到這個定義。
五、國有企業的不合理性及改革方向
對于大多數國有企業而言，由于最終剩余權的虛置，經營者沒有動機改進企業的效率，于是就會出現萊賓斯坦所謂的“X無效率”。
“X效率”是指在現有技術和資源水平下的生產潛力全部發揮時的效率。低于這個效率，就會被稱為“X無效率”。
X無效率是指一個企業最大的潛力是生產10萬噸，但是，由于管理層沒有剩余權，監管效率很低，很多能夠節省和優化的資源浪費了，或者技術上可行，也很容易做到的事，由于沒有相應的激勵機制，結果只出了8萬噸。這時損失的2萬噸，我們稱之為X無效率。
于是在改革中出現了承包制。是一種轉讓部分剩余權的做法。它可以部分地消除X無效率。但也不是長久之計。
但是，由于承包者沒有完全的剩余權，X無效率仍然無法完全消除(尤其是長期性的投入)，因為他的承包權是不安全的，特別是當承包人的上級沒有剩余權的時候，他沒有激勵保證承包合同的執行，也沒有激勵找到最合適的承包人。
一旦度過經營危機，承包者的好處開始出現，上級就會有動機改變承包者。因為這時在他看來，承包者的好處，不是承包者創造的，而是他賦予的—給了誰，誰就可以得到承包的好處。對他而言，承包權的賦予，是他的權力，他可以把承包權作為獎勵給予他的親信；而對于真正有能力的經營者，則有意限制，以防對自己的地位構成威脅—因為管理者自己的位置也并不安全。所以，在不同的經營條件下，“聽話的承包者”和“能干的承包者”在企業內部的地位完全不同。 在只有虛擬剩余權的企業，不會有真正的企業家；沒有真正的企業家，企業就一定會出現X無效率；而在一個競爭性的市場上，X無效率的企業，一定會敗給X有效率的企業。
